trusty: wszystko, co kiedykolwiek chciałeś wiedzieć

czym są trusty i czy powinieneś je mieć?

trusty są niezwykle przydatnymi narzędziami. Jednak istnieje tak wiele różnych rodzajów trustów i oficjalnie brzmiącego języka otaczającego trusty, że są one mylące dla niektórych osób, a nawet traktowane z pogardą przez innych (jak w pejoratywnym określeniu „Trust Fund baby”).

czym dokładnie są trusty?

Najczęstszy rodzaj zaufania, odwołalne zaufanie do życia, ma na celu ochronę aktywów i zapewnienie, że są one bezpiecznie przechowywane i przekazywane beneficjentom zgodnie z konkretnymi życzeniami. W umowie Powierniczej zasadniczo zaangażowane są trzy strony:

  • Grantor (lub Trustor) – jest to osoba, która ustanawia zaufanie
  • Powiernik-ta osoba jest powołana do administrowania zaufaniem w przypadku ubezwłasnowolnienia grantora lub po jego śmierci
  • beneficjenci-są to osoby i / lub instytucje, które czerpią korzyści z zaufania

„Tworzenie żywego zaufania nie jest skomplikowanym procesem” – powiedziała Catherine Hammond, adwokat w Hammond Law Group, która praktykuje tylko planowanie nieruchomości i prawo starszych. „Zdecydowanie wiąże się to z inwestycją osoby, która ją tworzy, ponieważ dobry plan będzie całościowo dotyczyć Twojej rodziny, Twoich aktywów, Twoich celów i Twoich obaw. Powinien być dostosowany specjalnie do twojej wyjątkowej sytuacji. Ważne jest, aby pracować z pełnomocnikiem planowania nieruchomości, który może przeprowadzić Cię przez typowe wyzwania dotyczące niepełnosprawności i śmierci i pomóc ci określić, co jest dla Ciebie ważne. Cele, które identyfikujesz, mogą nie być rzeczami, o których koniecznie myślisz w swoim codziennym życiu bez korzyści z przewodnictwa od kogoś, kto zajmuje się tymi kwestiami regularnie.”

ponieważ żywe trusty nie muszą przejść procesu spadkowego, beneficjenci zazwyczaj uzyskują dostęp do tych aktywów znacznie szybciej niż aktywa, które są przekazywane za pomocą Testamentu. Ponadto proces spadkowy może być kłopotliwy i w wielu stanach jest postępowaniem publicznym. Żywe zaufanie pozwala aktywom przejść poza sąd i pozostać prywatnym, co jest ważne dla wielu. Jednym z najczęstszych powodów założenia żywego zaufania jest uniknięcie kosztów spadku po śmierci, co w dużej mierze wynika z opłat pobieranych przez prawników.

główną zaletą wielu trustów jest to, że chronią twoje bogactwo przed pewnymi wierzycielami lub obawami, jednocześnie pozwalając ci je kontrolować. Możesz utworzyć zaufanie, aby aktywa pozostały dostępne przez całe życie, jednocześnie określając, gdzie pozostałe aktywa przejdą po twojej śmierci. Zaufanie może być szczególnie przydatne w złożonych sytuacjach rodzinnych, na przykład gdy istnieje potencjał do walki w rodzinie lub istnieją dzieci z więcej niż jednego małżeństwa. Ponadto mogą chronić twoje aktywa z korzyścią dla Twoich bliskich po twojej śmierci. Jeśli się rozwiedą, jeśli mają wierzycieli, a nawet jeśli po prostu nie dojrzeli finansowo, zaufanie klienta może chronić ich przed własną naiwnością.

błędy w zaufaniu są powszechne. Zarejestruj się na kolejne webinarium, aby dowiedzieć się, jak uniknąć tych błędów.

Historia

początki trustów sięgają prawie 1000 lat. W 1066 roku trafnie nazwany Wilhelm Zdobywca zdobył Anglię i ogłosił, że wszystkie ziemie należą do króla. Jednak to było dużo ziemi dla jednej osoby do zarządzania, więc pozwolił innym administrować ziemi dla niego. To zarządzanie było znane jako tenure(tu dostajemy termin „najemca”). Rezydent mógł przekazać tę kadencję najstarszemu synowi, który musiał zapłacić królowi podatek od nieruchomości (podstawa dzisiejszego systemu podatku od nieruchomości).

kiedy Magna Carta została zatwierdzona w 1215 roku, zawierała ona zapis, że jeśli dzierżawca zmarł, a jego spadkobierca był niepełnoletni, wyznaczano opiekuna do czasu „osiągnięcia pełnoletności”, co jest podstawą dzisiejszego zaufania.

rodzaje trustów

zanim podzielimy różne typy, musimy przejrzeć główne rozróżnienie wszystkich trustów: niezależnie od tego, czy są one odwołalne, czy nieodwołalne.

Odwołalne trusty: gdy zaufanie jest odwołalne, grantor zachowuje kontrolę nad wszystkim w zaufaniu podczas swojego życia. Te trusty są elastyczne i mogą zostać rozwiązane w dowolnym momencie, w przypadku zmiany okoliczności lub intencji.

w odwołalnym zaufaniu grantor może być również powiernikiem (lub współuczestnikiem), aby zachować własność i kontrolę nad zaufaniem, jego warunkami i aktywami. Odwołalne zaufanie zwykle staje się nieodwołalne po śmierci grantora.

Odwołalne fundusze mieszkaniowe pomagają uniknąć spadków, ale mogą podlegać podatkom od nieruchomości i nadal są uważane za część aktywów grantora.

„ustanowienie odwołalnego żywego zaufania jest najprostszym sposobem na uniknięcie spadku” – powiedziała Jessica Showers, adwokat w Hammond Law Group. „Pozwala Ci mieć tytuł wszystkich Twoich aktywów w imieniu zaufania, podczas gdy pozostajesz pod kontrolą zaufania i możesz wyznaczyć, co dzieje się z tymi aktywami. Ponieważ są w imieniu zaufania, nie jest konieczne przechodzenie przez proces spadkowy, aby pozbyć się ich z czyjegoś imienia po śmierci.”

nieodwołalne trusty: po wykonaniu nieodwołalnego trustu nie może on zostać zmieniony przez grantor. Oznacza to, że grantor nie ma kontroli ani dostępu do aktywów w truście. Oznacza to również, że wszystkie warunki są ostateczne i nie można ich zmienić.

ludzie zazwyczaj tworzą nieodwołalne trusty, aby obniżyć kwotę aktywów podlegających podatkom od nieruchomości, ponieważ aktywa te są zasadniczo usuwane z nieruchomości. Ponadto grantor jest zwolniony z obowiązku podatkowego od dochodu wygenerowanego przez aktywa powiernicze,chociaż beneficjenci prawdopodobnie będą mieli pewne konsekwencje podatkowe.

aktywa w nieodwołalnym zaufaniu mogą być również chronione przed orzeczeniami prawnymi przeciwko grantorowi.

inne rodzaje trustów to:

  • Irrevocable life insurance trust – ILIT) – posiada tylko polisę ubezpieczeniową na życie grantora. Ponieważ polityka jest własnością trustu, wpływy nie są zazwyczaj opodatkowane jako część majątku grantor ’ s.
  • zaufanie pokoleniowe – to zaufanie przekazuje aktywa wnukom lub późniejszym pokoleniom bez podatku.
  • dobroczynny lead Trust – konkretne korzyści są wysyłane do organizacji charytatywnej, podczas gdy reszta trafia do beneficjentów.
  • Charitable Rest trust – grantor otrzymuje dochód z trustu przez określony czas, a pozostała część jest przekazywana na cele charytatywne.
  • spendthrift trust – powiernik ma swobodę wyboru, w jaki sposób i kiedy dokonuje się dystrybucji na rzecz beneficjenta. Ten rodzaj zaufania może również chronić spadek w przypadku rozwodu beneficjenta lub przed wierzycielami.
  • fundusz specjalnej troski – przeznaczony dla osoby pozostającej na utrzymaniu, która otrzymuje świadczenia rządowe, takie jak niepełnosprawność w ubezpieczeniu społecznym lub Medicaid. Zaufanie to zapewnia beneficjentowi pewne dochody bez uszczerbku dla płatności uprawnień.

Fundusze powiernicze są idealnym rozwiązaniem do ochrony Twoich aktywów. Kliknij tutaj, aby skontaktować się z naszym kompetentnym personelem na temat trustów i opcji planowania nieruchomości.