trusturi :tot ce ați dorit vreodată să știți

ce sunt trusturi și ar trebui să aveți unul?

trusturile sunt instrumente incredibil de utile. Cu toate acestea, există atât de multe tipuri diferite de trusturi și limbaj oficial care sună în jurul trusturilor, încât acestea sunt confuze pentru unii oameni și chiar tratate cu dispreț de către alții (ca în termenul peiorativ „copilul Fondului fiduciar”).

deci, ce anume sunt trusturile?

trusturile sunt utilizate pentru o varietate de scopuri. Cel mai comun tip de încredere, un trust viu revocabil, este conceput pentru a proteja activele și pentru a se asigura că acestea sunt deținute în siguranță și transmise beneficiarilor în funcție de dorințele specifice. Există trei părți implicate în general într-un acord de încredere:

  • concedent (sau Trustor) – aceasta este persoana care stabilește trustul
  • Trustee – această persoană este înființată pentru a administra trustul în cazul în care concedentul devine incapabil sau odată ce concedentul trece
  • beneficiari – aceștia sunt oamenii și/sau instituțiile care obțin beneficiile trustului

„crearea unui trust viu nu este un proces complicat”, a spus Catherine Hammond, avocat la Hammond Law Group, care practică doar planificarea imobiliară și Legea vârstnicilor. „Cu siguranță implică o investiție de la persoana care o creează, deoarece un plan bun se va adresa Holistic familiei tale, activelor tale, obiectivelor tale și preocupărilor tale. Ar trebui să fie adaptat special situației dvs. unice. Este vital să lucrați cu un avocat de planificare imobiliară care vă poate plimba prin provocările tipice privind dizabilitatea și moartea și vă poate ajuta să identificați ceea ce este important pentru dvs. Obiectivele pe care le identificați pot să nu fie lucruri la care v-ați gândi neapărat în viața de zi cu zi fără a beneficia de îndrumare de la cineva care se ocupă în mod regulat de aceste probleme.”

deoarece trusturile vii nu trebuie să treacă prin procesul de succesiune, beneficiarii obțin, în general, acces la aceste active mult mai rapid decât activele care sunt transferate folosind un testament. De asemenea, procesul de succesiune se poate simți ca un hassle și, în multe state, este o procedură publică. Un trust viu permite activelor să treacă în afara instanței și să rămână private, ceea ce este important pentru mulți. Unul dintre cele mai frecvente motive pentru a înființa un trust viu este evitarea costului succesiunii la deces, care se datorează în mare parte taxelor percepute de avocați.

principalul beneficiu al multor trusturi este că vă protejează averea de anumiți creditori sau preocupări, permițându-vă în același timp să o controlați. Puteți configura un trust astfel încât activele să rămână disponibile pentru dvs. în timpul vieții, în timp ce desemnați unde vor trece activele rămase după moartea dvs. Trusturile pot fi utile în special în situații familiale complexe, cum ar fi atunci când există potențialul de luptă familială sau există copii din mai multe căsătorii. În plus, vă pot proteja bunurile în beneficiul celor dragi după ce ați plecat. Dacă divorțează, dacă au creditori sau chiar dacă pur și simplu nu s-au maturizat pe deplin financiar, încrederea unui client îi poate proteja de propria naivitate.

greșelile într-o încredere sunt comune. Înregistrați-vă pentru următorul webinar pentru a afla cum să evitați aceste greșeli.

Istorie

originile trusturilor pot fi urmărite în urmă cu aproape 1000 de ani. În 1066, William Cuceritorul a capturat Anglia și a declarat că toate pământurile aparțineau regelui. Cu toate acestea, aceasta a fost o mulțime de terenuri pentru o singură persoană, așa că a permis altora să administreze terenuri pentru el. Această conducere a fost cunoscută sub numele de mandat (aici obținem termenul „chiriaș”). Un rezident ar putea transmite acest mandat unui fiu mai mare, care trebuia să plătească Regelui un impozit pe proprietate (fundamentul sistemului actual de impozitare pe proprietate).

când Magna Carta a fost aprobată în 1215, conținea o prevedere conform căreia, dacă un mandat a murit și moștenitorul său era minor, un tutore a fost numit până când „a devenit major”, care este baza încrederii de astăzi.

tipuri de trusturi

înainte de a descompune diferitele tipuri, trebuie să revizuim o distincție majoră a tuturor trusturilor: fie că sunt revocabile sau irevocabile.

trusturi revocabile: când un trust este revocabil, un concedent păstrează controlul asupra tuturor lucrurilor din trust în timpul vieții sale. Aceste trusturi sunt flexibile și pot fi dizolvate în orice moment, în cazul în care circumstanțele sau intențiile se schimbă.

într-un trust revocabil, concedentul poate fi, de asemenea, trustee (sau un co-trustee) pentru a păstra proprietatea și controlul asupra trustului, termenii și activele sale. O încredere revocabilă devine de obicei irevocabilă la moartea concedentului.

trusturile de viață revocabile ajută la evitarea succesiunii, dar pot fi supuse impozitelor pe proprietate și sunt încă considerate a face parte din activele concedentului.

„stabilirea unui trust de viață revocabil este cel mai simplu mod de a evita succesiunea”, a declarat Jessica Dusuri, avocat la Hammond Law Group. „Vă permite să aveți titlul tuturor activelor dvs. deținute în numele trustului, în timp ce rămâneți în controlul trustului și puteți desemna ce se întâmplă cu acele active. Deoarece sunt în numele trustului, nu este necesar să treceți prin procesul de succesiune pentru a-i scoate din numele cuiva odată ce trec.”

trusturi irevocabile: odată ce un trust irevocabil a fost executat, acesta nu poate fi modificat de către concedent. Aceasta înseamnă că concedentul nu are control sau acces la activele din trust. De asemenea, înseamnă că toți termenii și condițiile sunt definitive și nu pot fi modificate.

oamenii creează, în general, trusturi irevocabile pentru a reduce valoarea activelor care fac obiectul impozitelor pe proprietate, deoarece aceste active sunt în esență eliminate din proprietate. În plus, concedentul este scutit de obligația fiscală asupra veniturilor generate de activele fiduciare, deși beneficiarii vor avea probabil unele consecințe asupra impozitului pe venit.

bunurile aflate într-un trust irevocabil pot fi, de asemenea, protejate împotriva hotărârilor judecătorești împotriva concedentului.

alte tipuri de trusturi includ:

  • trust de asigurare de viață irevocabilă (ILIT) – aceasta deține doar o poliță de asigurare de viață pentru concedent. Deoarece politica este deținută de trust, veniturile nu sunt de obicei impozitate ca parte a proprietății concedentului.
  • Generation-skipping trust –acest trust transferă activele nepoților sau generațiilor ulterioare fără taxe.
  • prestațiile caritabile specifice de încredere sunt trimise unei organizații caritabile, în timp ce restul se adresează beneficiarilor.
  • Charitable rest trust – concedentul primește venituri din trust pentru o perioadă definită de timp, iar orice rest este dat unei organizații caritabile.
  • Spendthrift trust – mandatarul are discreție cu privire la modul și momentul în care distribuțiile sunt făcute către un beneficiar. Acest tip de încredere poate proteja, de asemenea, o moștenire în cazul în care beneficiarul divorțează sau de la creditori.
  • încredere pentru nevoi speciale – destinată unui dependent care primește beneficii guvernamentale, cum ar fi handicapul de securitate socială sau Medicaid. Această încredere asigură beneficiarul primește unele venituri fără a compromite plățile de drepturi.

trusturile sunt o soluție ideală pentru protejarea activelor dvs. Faceți clic aici pentru a contacta personalul nostru informat despre trusturi și opțiunile dvs. de planificare imobiliară.